Como asesoría fiscal en Badalona, una de las preguntas más frecuentes que recibimos en Energiber Consulting es: “¿Qué gastos puedo deducirme como autónomo?”. Y no es para menos. Conocer qué se puede deducir —y cómo— marca la diferencia entre pagar de más o tributar correctamente, ahorrando cada trimestre y evitando sanciones.
Por eso hemos preparado esta guía clara, actualizada y con ejemplos prácticos, especialmente pensada para autónomos que quieren llevar su negocio al día con total seguridad. Si eres profesional por cuenta propia, esto te interesa.
Índice de contenidos
¿Qué significa que un gasto sea deducible?
Un gasto es deducible cuando:
- Está directamente relacionado con tu actividad profesional.
- Está debidamente justificado (mediante factura completa).
- Está registrado contablemente de forma adecuada.
En otras palabras: no puedes deducirte cualquier cosa. Solo puedes restar de tus ingresos aquellos gastos que estén vinculados de forma clara, habitual y necesaria a tu actividad como autónomo.
Principales gastos deducibles para autónomos
A continuación, te detallamos los gastos más habituales que puedes deducirte como autónomo, siempre que cumplas con los requisitos legales.
Gastos de suministros si trabajas desde casa
Si desarrollas tu actividad en tu domicilio (teletrabajo o despacho), puedes deducirte una parte proporcional de:
- Luz
- Agua
- Internet
- Teléfono
Esta deducción se limita al 30% del porcentaje de la vivienda que se declare como afecto a la actividad.
Ejemplo: Si declaras que trabajas en el 20% de tu casa, podrás deducir un 30% de ese 20%, es decir, un 6% del gasto total de suministros.
Material de oficina y equipos informáticos
Puedes deducirte todo el material que utilices para tu actividad:
- Ordenadores, impresoras, móviles profesionales.
- Papelería, consumibles, mobiliario de oficina.
Siempre debe haber factura y debe estar vinculado al desarrollo de tu actividad.
Vehículo y transporte
Como ya explicamos en el artículo anterior, puedes deducirte el uso del coche, combustible, peajes y mantenimiento, pero con condiciones:
- Si el vehículo está afectado al 100% a la actividad, puedes deducirlo íntegramente.
- Si el uso es mixto (trabajo y personal), solo el 50% del IVA y en IRPF proporcionalmente, con documentación que lo justifique.
Dietas y manutención
Puedes deducir las dietas si cumples estos requisitos:
- Son necesarias por motivo profesional.
- El gasto se ha realizado fuera del municipio habitual.
- Se ha pagado por medios electrónicos (tarjeta, transferencia).
- Se cuenta con factura completa del establecimiento.
Límites:
- 26,67 € al día en España (o 48,08 € si hay pernocta).
- 53,34 € al día en el extranjero (o 91,35 € con pernocta).
Cuota de autónomos y seguros
Son deducibles al 100%:
- La cuota de la Seguridad Social como autónomo.
- Seguros vinculados a la actividad: RC profesional, seguro de salud (con ciertos límites), seguro del local u oficina.
Publicidad, marketing y desarrollo web
Todos los gastos de promoción son deducibles, incluyendo:
- Publicidad en redes sociales o Google Ads.
- Desarrollo y mantenimiento de tu página web.
- Hosting, dominio y correo corporativo.
- Tarjetas de visita, carteles, rótulos, etc.
Formación y cursos
Todo lo que esté relacionado con mejorar tu actividad profesional puede deducirse:
- Cursos de actualización o especialización.
- Formación técnica o jurídica.
- Libros y materiales relacionados con tu actividad.
Servicios profesionales externos
Son deducibles todos los gastos en los que incurras al contratar otros profesionales:
- Abogados, asesores fiscales o laborales.
- Gestores administrativos.
- Servicios de contabilidad o consultoría.
En Energiber Consulting te ayudamos no solo a deducir estos gastos, sino a estructurarlos correctamente en tu contabilidad.
¿Qué necesita Hacienda para aceptar estas deducciones?
Hacienda exige que cada gasto esté:
- Justificado con factura completa (no valen tickets simples).
- Registrado en tu contabilidad oficial.
- Directamente relacionado con tu actividad.
Además, es recomendable tener documentación adicional (correos, contratos, hojas de cálculo, etc.) que demuestre que ese gasto es necesario, real y habitual en tu día a día como autónomo.
¿Y qué pasa si no cumplo estos requisitos?
Hacienda puede:
- Rechazar el gasto en una inspección.
- Imponer sanciones por incorrecta deducción.
- Exigir intereses de demora por cantidades deducidas indebidamente.
Por eso es importante que cuentes con una asesoría profesional que te ayude a evitar errores y aproveches al máximo los beneficios fiscales permitidos.
¿Eres autónomo? Energiber Consulting es tu asesoría de confianza
En Energiber Consulting somos especialistas en fiscalidad para autónomos y pymes. Como gestoría para autónomos en Badalona, llevamos años ayudando a profesionales a:
- Optimizar sus gastos deducibles.
- Evitar errores en su contabilidad.
- Presentar sus declaraciones con total seguridad.
Queremos que solo pagues lo justo. Sin sustos. Sin errores. Sin perder deducciones legales que te corresponden. marcar la diferencia para tu negocio. En Energiber Consulting, te acompañamos en cada paso para garantizar que aproveches todas las oportunidades disponibles.